НАЛОГИ С ПРОДАЖИ НЕДВИЖИМОСТИ
КАК СЧИТАТЬ, ЗАКОННО НЕ ПЛАТИТЬ ИЛИ СНИЗИТЬ

Инструкция для собственников. и тех, кто планирует продать недвижимость

Расчет проводит налоговый эксперт с опытом более 10 лет

Руководитель проектов "Prestige Resulting"

Салтыцкая Марина

Сейчас работаем, звоните

ПОЛНОЕ ОСВОБОЖДЕНИЯ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГА ЗАВИСИТ ОТ ДОКУМЕНТОВ НА КВАРТИРУ И СРОКА ВЛАДЕНИЯ

Возмездные сделки

ЖСК Справка о выплаченном ПАЕ

Безвозмездные сделки

ДКП

Инвестирование

ДДУ

ПРЕД. ДКП

Договор уступки права требования

Договор мены

Рента

Приватизация (Договор передачи)

Наследство по закону

Наследство по завещанию

Договор дарения (Дарственная)

Решение суда

Если объект в собственности по решению суда, нужно смотреть на основание чего суд выдал это решение.

Освобождение от налога

3 года на единственную недвижимость

через 5 лет

Освобождение от налога

через 3 года

КАК ЗАКОННО СНИЗИТЬ НАЛОГ ЕСЛИ
В СОБСТВЕННОСТИ ОБЪЕКТ МЕНЕЕ 3-5 ЛЕТ?

Возмездные сделки

ЖСК Справка о выплаченном ПАЕ

Безвозмездные сделки

ДКП

Инвестирование

ДДУ

ПРЕД. ДКП

Договор уступки права требования

Договор мены

Рента

Приватизация (Договор передачи)

Наследство по закону

Наследство по завещанию

Договор дарения (Дарственная)

У вас 2 детей или больше

ВЫ МОЖЕТЕ ЗАКОННО НЕ ПЛАТИТЬ НАЛОГ
С ПРОДАЖИ НЕДВИЖИМОСТИ, ЕСЛИ:

Кадастровая стоимость меньше чем 50 млн

После продажи вы покупаете объект больше по цене или кв.м

Самый важный пункт: Учитывается вся недвижимость семьи

КАК СЧИТАТЬ НАЛОГИ ПО ВОЗМЕЗДНЫМ СДЕЛКАМ?

Кадастровая цена квартиры 10.000.000

Продал за 5 миллионов

Налог считается с 70% от кадастровой цены

ПО БЕЗВОЗМЕЗДНЫМ СДЕЛКАМ НАЛОГ ПЛАТИМ С 70% ОТ КАДАСТРОВОЙ ЦЕНЫ

ПРИВАТИЗАЦИЯ, ДАРЕНИЕ, НАСЛЕДСТВО

7.000.000 - 1.000.000 = 13% с 6.000.000

70% от кадастровой цены

не облагается налогом

налог на доходы физ.лиц

Налог 780.000 рублей мы можем ЗАКОННО снизить на 360.000 рублей

МОЖНО СНИЗИТЬ ЕЩЕ

НА 260.000 РУБЛЕЙ

и заплатить 160.000 рублей, вместо 780.000 рублей

Итог: у вас на 520.000 рублей больше

КАК СЧИТАТЬ СРОК ВЛАДЕНИЯ ОБЪЕКТОМ?

ДДУ

Уступка

Пай ЖСК

Наследство по закону

Наследство по завещанию

Другие документы

ВАЖНО РАЗБИРАТьСЯ В ДОКУМЕНТАХ

Частая ошибка из-за чего людям приходят письма с требование оплатить налог - это не правильно посчитать срок владения

Внизу или по середине: обычно смотрят только на дату выдачи документа или дату регистрации

КОГДА ПЛАТИТЬ НАЛОГИ?

Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря (ст. 154 НК РФ).

01

Отчеты в налоговую подаются с января по апрель за прошедший год, и выплачиваются до 15 июля текущего года. За 2023 год налог будет выплачиваться в 2024 году.

02

Налоговые резиденты РФ – это физические лица, которые фактически находящиеся на территории РФ больше 183 календарных дней в году (ст. 11 НК РФ). Налоговая ставка в отношении резидентов РФ на доходы устанавливается размере 13%,

03

НЕРЕЗИДЕНТЫ платят 30% если собственность менее 3-5 лет,

04

Если более 3-5 лет, освобождаются от налога как и резиденты

05

Граждане РФ, которые проживают за пределами России более 183 дней в году, считаются нерезидентами РФ и платят налог 30% на все доходы, Иностранцы, которые живут в России более 183 дней, считаются резидентами страны и платят налог 13%.

06

Налоговая декларация подается не позднее 30 апреля следующего года (п. 1 ст. 229 НК РФ).

07

Вместе с декларацией налогоплательщик обязан подать заявление о применении имущественного налогового вычета (п.2 ст. 220 НК РФ)

08

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ
С ПОКУПКИ НЕДВИЖИМОСТИ

Купил за наличные:
260.000 рублей

Купил в ипотеку:
390.000 рублей

эти документы нужно подать в налоговую, чтобы получить налоговый вычет

Договор покупки

01

02

03

04

05

06

07

08

Акт приема-передачи

ЕГРН / Свидетельство о собственности

Расписку от продавца

Заявление

Справка 2-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ

Кредитный договор орг. справки из банка о погашении процентов

если покупка в ипотеку, нужно добавить